Antiriciclaggio e professionisti

Il fenomeno del riciclaggio è oggi una delle piaghe che più colpisce il sistema paese e la nostra economia. La normativa antiriciclaggio è stata profondamente innovata dal recente D.Lgs. n. 90/2017, che ha attuato la IV Direttiva europea (Direttiva UE 2015/849), comportando in vari settori della società – in primis quello dei professionisti – importanti nuove incombenze e adempimenti, la cui inosservanza espone a pesanti sanzioni.
Con questo manuale, sintetico ma al tempo stesso esaustivo, l’Autore – fra i massimi esperti in materia – analizza le disposizioni sull’antiriciclaggio in modo sinottico e operativo, offrendo un contributo concreto per facilitare la comprensione degli elementi alla radice del reato di riciclaggio e degli oneri previsti dalla vigente normativa, con una particolare attenzione agli orientamenti forniti dall’Autorità di vigilanza e dalla Guardia di Finanza.
- Il fenomeno riciclaggio e il reato di riciclaggio
- Il sistema delle fonti
- Il GAFI
- I principi generali della normativa antiriciclaggio
- Le autorità interessate
- Limitazione all’uso del contante e dei titoli al portatore
- I soggetti obbligati: i professionisti
- L’adeguata verifica della clientela
- Conservazione e registrazione dei dati e delle informazioni
- La segnalazione di operazioni sospette
- Gli indicatori di anomalia
- Gli organi di controllo
- Impianto sanzionatorio del D.lgs. n. 231/2007