Antiriciclaggio. Obblighi per professionisti, intermediari e altri soggetti
- Editore:
Ipsoa
- Collana:
- Guide operative
- Edizione:
- 5
- Data di Pubblicazione:
- 23 novembre 2015
- EAN:
9788821759055
- ISBN:
8821759059
- Formato:
- brossura
Descrizione Antiriciclaggio. Obblighi per professionisti, intermediari e altri soggetti
Il tema dell’antiriciclaggio ha connotato, in questi anni, la lotta alle strategie di criminalità economica, assumendo un ruolo di primaria importanza nell’attività quotidiana di avvocati, notai, commercialisti e revisori legali, banche, società fiduciarie, assicurazioni, operatori non finanziari, pubblica amministrazione che, per i flussi di ricchezza conosciuti nell’esercizio delle loro funzioni istituzionali, vengono individuati come presidio di legalità sul territorio, ai fini della prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo.
La quinta edizione della Guida Operativa “Antiriciclaggio” si conferma strumento affidabile e indispensabile per l’aggiornamento professionale, per l’apprendimento del quadro giuridico vigente, sia internazionale che domestico, e per l’assolvimento degli adempimenti di collaborazione attiva.
Il volume è aggiornato con i numerosi provvedimenti di normativa primaria e secondaria adottati nel nostro Paese per prevenire e contrastare tali fenomeni, alla luce anche delle iniziative intraprese dalla Comunità internazionale e dall’Unione europea, in un clima di sempre crescente compliance verso la materia AML/CFT.
Tra i più significativi si segnalano:
- le azioni del GAFI e di Moneyval;
- l’approvazione della Direttiva 2015/849/UE;
- la rivisitazione del monitoraggio fiscale;
- le misure antiterrorismo; l’introduzione nell’ordinamento penale della fattispecie di autoriciclaggio;
- le altre deroghe al limite della circolazione del contante;
- le disposizioni di Banca d’Italia sull’adeguata verifica della clientela e per la tenuta dell’AUI;
- i nuovi schemi rappresentativi dei comportamenti anomali (settore del gioco e delle scommesse, trust, carte di pagamento);
- gli indicatori di anomalia per le società di revisione e revisori legali con incarichi di revisione su enti di interesse pubblico,
- il recente D.M. 25 settembre 2015, contenente gli indicatori di anomalia per gli uffici della pubblica amministrazione
