Antiriciclaggio. Obblighi di professionisti, intermediari e altri soggetti

Il successo delle prime due edizioni, e la costante attualità e importanza che il tema riveste per il mondo professionale, commercialisti, avvocati, notai, ma anche per aziende, banche, società finanziarie, assicurazioni, hanno portato a questa terza edizione del manuale aggiornata alla luce dell'evoluzione del quadro giuridico di riferimento e di alcuni provvedimenti sia del Ministro della Giustizia che del Governatore della Banca d'Italia.

In particolare, con Decreto del 16 aprile 2010 sono stati individuati nuovi indicatori di anomalia per professionisti e revisori contabili di cui agli artt. 12 e 13 del decreto legislativo n. 231/2007 dando attuazione alla delega contenuta nell'art. 41 del decreto.
Con il Decreto Legge n. 78/2010 sono stati rivisti i limiti per la tracciabilità dei flussi finanziari.
Con circolare n. 281178, l'Agenzia ha impartito disposizioni applicative in ordine alla portata dell'art. 20 del D.L. n. 78/2010 riguardanti l'emissione dei titoli di credito con rilevanti riflessi anche sul piano fiscale.
Con delibera del 24 agosto 2010, il Governatore ha individuato nuovi indici di anomalia destinati agli intermediari finanziari, introducendo rilevanti innovazioni.