Le nuove indagini finanziarie e patrimoniali

Il testo è un utile strumento per chi svolge indagini connotate da un marcato tecnicismo. È adatto sia a chi si misura per la prima volta con le indagini patrimoniali – sono trattate, infatti, anche le nozioni di base necessarie alla comprensione dei concetti di patrimonio e reddito – sia agli esperti, i quali vi possono trovare, compendiate e aggiornate, le norme procedurali che servono allo svolgimento di ogni tipo di indagine finanziaria e patrimoniale oggi prevista dall'ordinamento per la polizia giudiziaria e amministrativa. I profili tecnici relativi all'utilizzo, oggi obbligatorio in taluni casi, della tecnologia digitale per la teletrasmissione dei dati sono trattati nella prospettiva delle più aggiornate previsioni normative.Temi trattati: Le indagini – Le prove – Le presunzioni – Disciplina processuale delle prove – I negozi bancari – I contratti bancari – L'appalto – Gli accertamenti patrimoniali in ambito penale – Elementi sulla tassazione del reddito (IRPEF-IRE e IRES) – L'indagine di Polizia Tributaria – La lotta al riciclaggio – La disciplina del monitoraggio fiscale – Il contrasto al finanziamento del terrorismo internazionale – Le misure di prevenzione antimafia.