Antiriciclaggio. Obblighi per professionisti, intermediari e altri soggetti

Il successo della prima edizione, uscita agli inizi del 2008, e la costante attualità e importanza che il tema riveste per il mondo professionale, commercialisti, avvocati, notai, ma anche per aziende, banche, società finanziarie, assicurazioni, hanno portato a questa seconda edizione che si arricchisce di nuovi approfondimenti alla luce degli importanti chiarimenti ministeriali e delle pronunce giurisprudenziali emanati negli ultimi mesi, nonché delle bozze del Testo unico sull'antiriciclaggio, teso al riordino della legislazione vigente nazionale e a recepire le direttive comunitarie in materia. Il volume si basa sull'analisi delle novità introdotte dal decreto legislativo n. 231/2007 che recepisce le disposizioni della terza Direttiva Europea sull'antiriciclaggio (Direttiva 2005/60/CE che tutti gli Stati dell'Unione europea devono attuare entro il 15 dicembre 2007), e riguardano in particolare: l'estensione delle disposizioni della direttiva ai soggetti ricompresi nella vigente normativa italiana antiriciclaggio nonché alle attività professionali e categorie di imprese che svolgono attività particolarmente suscettibili di essere utilizzate a fini di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo; la disciplina più analitica e chiara degli obblighi di adeguata verifica della clientela, di identificazione, registrazione e segnalazione; le modalità di tenuta dell'archivio unico informatico; la maggiore tutela per i soggetti tenuti gli obblighi di segnalazione; l'estensione dei doveri del collegio sindacale anche a tutti gli altri soggetti incaricati del controllo contabile o di gestione; la revisione del sistema sanzionatorio; l'esplicita estensione degli obblighi in materia di prevenzione contro il riciclaggio di denaro al contrasto del finanziamento del terrorismo.